Bitcoin có hợp pháp hay không?

Khi một loại tiền được tạo ra đều được phát hành và kiểm soát bởi một thực thể duy nhất -hầu hết là một ngân hàng trung ương. Theo luật, công dân bình thường chỉ được phép mua, bán hoặc giữ tiền. Nếu ai đó cố gắng để tạo ra tiền, họ sẽ bị xử phạt theo pháp luật.

bitcoin-co-hop-phap-hay-khong-3

Khi Bitcoin được giới thiệu, nó đã tạo ra một mô hình hoàn toàn mới và độc đáo. Tiền tệ kỹ thuật số phi tập trung đầu tiên trên thế giới không bị ai kiểm soát. Hơn nữa, khái niệm của Bitcoin hàm ý rằng bất kỳ ai có đủ sức mạnh tính toán đều có thể tạo ra coin.

Khi bitcoin ngày càng trở nên phổ biến, các cơ quan thực thi pháp luật, cơ quan thuế và cơ quan quản lý pháp luật trên toàn thế giới bắt đầu quan tâm về khái niệm tiền điện tử và cách nó phù hợp với các quy định hiện hành và khung pháp lý.

Tính hợp pháp của Bitcoin phụ thuộc vào bạn là ai, bạn đang ở đâu trên thế giới và bạn đang làm với nó.

Lo ngại về tiền điện tử

Trong nhiều khu vực pháp lý, các nhà chức trách vẫn đang trong quá trình tìm hiểu Bitcoin, xác định nó theo các điều khoản pháp lý. Nhiều mối quan tâm đã được nêu lên trên bản chất phi tập trung của nó. Các cơ quan quản lý phải lo lắng về một cộng đồng tài chính không thể kiểm soát hoàn toàn.

Điều này ảnh hưởng đến giao dịch và cách bảo vệ các dự án quỹ của người dân. Trong khi các giao dich ở Mỹ phải được quy định. trong lịch sử tiền điện tử đã có nhiều trường hợp các dự án quỹ bỏ trốn ra nước ngoài.

Nổi tiếng nhất trong số đó là việc đóng cửa sàn giao dịch nổi tiếng Mt.Gox. Vào đầu năm 2014, đây là sàn giao dịch Bitcoin nổi bật nhất nộp đơn xin phá sản do các vấn đề về công nghệ và hành vi trộm cắp hoặc mất mát của 744.000 người dùng Bitcoins. Con số đó chiếm khoảng 6% trong tổng số 12,4 triệu Bitcoin đang lưu hành vào thời điểm đó.

Khả năng của Bitcoin được sử dụng một cách ẩn danh là một nguyên nhân khác cho sự quan tâm. Mặc dù mọi giao dịch đơn lẻ được ghi lại trong Blockchain, rất dễ dàng giúp cho người dùng gần như hoàn toàn ẩn danh, vì những bản ghi đó chỉ chứa khóa công khai và số tiền được chuyển.

Hầu hết các vấn đề đều liên quan tới Silk Road- một dark web market thu hút sự chú ý khá lớn của giới truyền thông, vì Bitcoins là hình thức thanh toán duy nhất được chấp nhận ở đây. Thị trường đã bị FBI đóng cửa, nhưng các nhà chức trách vẫn lo lắng về sự hấp dẫn của Bitcoin đối với các doanh nghiệp hàng hóa và dịch vụ bất hợp pháp. Hơn nữa, người ta lo ngại rằng bản chất bán bí mật và phân cấp của Bitcoin có thể được tận dụng trong hoạt động rửa tiền và trốn thuế.

Cơ hội của bạn phụ thuộc vào vai trò

Mua hàng

Trong năm 2013, Bitcoin được phân loại là một loại tiền ảo phi tập trung chuyển đổi được bởi “he US Treasury Department’s Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)”. Họ cũng đã ban hành một hướng dẫn , trong đó họ nói rằng những người có tiền ảo và sử dụng nó để mua hàng hóa được coi là hợp pháp.

Vì vậy, việc mua hàng hóa và dịch vụ bằng Bitcoin là hoàn toàn hợp pháp. Tiền điện tử được chấp nhận như một hình thức thanh toán trên một số thị trường trực tuyến lớn nhỏ và các nhà cung cấp dịch vụ, bao gồm Overstock , Shopify và OKCupid . Hơn nữa, bạn có thể thanh toán bằng Bitcoin  trong những cửa hàng và nhà hàng trên khắp nước Mỹ.

Đầu tư

Việc đầu tư vào Bitcoin cũng là hành động hợp pháp. Nhiều sàn giao dịch được quản lý tại Hoa Kỳ phải tuân thủ chính sách Chống rửa tiền và quy định khách hàng. Do đó, những người muốn giao dịch và đầu tư vào Bitcoin phải xác minh ID của họ và kết nối tài khoản ngân hàng.

Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) đã cảnh báo các nhà đầu tư rằng người dùng Bitcoin là đích ngắm của những kẻ lừa đảo và các chương trình đầu tư mạo hiểm.

Mining

FinCEN quy định rằng người dùng và trao đổi Bitcoin bằng tiền mặt phải tuân thủ các luật và quy định đặc biệt.

Tuy nhiên, cho đến ngày nay, các luật hiếm khi thực thi để đàn áp người đào Bitcoin.

Chấp nhận thanh toán bằng Bitcoin (dành cho doanh nghiệp)

Việc chấp nhận thanh toán bằng Bitcoin của các doanh nghiệp được xem là hợp pháp. Giả sử, một doanh nghiệp bán hàng hóa và dịch vụ cho tiền tệ thông thường và chọn chấp nhận Bitcoin như một cách hợp pháp khác để thanh toán. Bất kỳ doanh nghiệp chấp nhận thanh toán Bitcoin cũng được yêu cầu nộp thuế đối với thu nhập nhận được thông qua Bitcoin.

Bitcoin đã được công nhận là một loại tiền ảo có thể chuyển đổi, có nghĩa là chấp nhận nó như một hình thức thanh toán giống hệt như nhận tiền mặt, vàng hoặc gilf card.

Thuế

Theo Hướng dẫn Tiền ảo, lần đầu tiên được phát hành bởi Sở Thuế vụ (IRS) vào năm 2014, tiền điện tử như Bitcoin được coi là tài sản thay vì tiền tệ và bị đánh thuế. Tuy nhiên, nó không đơn giản như thế.

Ví dụ: nếu bạn mua thứ gì đó trị giá 300 đô la với Bitcoin của mình, điều đó có nghĩa là bạn vừa bán một tài sản. Bạn có thể tạo ra lợi nhuận hoặc thua lỗ trên giao dịch đó, tùy thuộc vào giá trị của Bitcoin khi bạn mua nó và khi bạn bán nó.

Quy định này không hoàn toàn rõ ràng, nhưng IRS đang cố gắng tìm cách điều chỉnh. Trong năm 2015, chỉ có 802 người trả thuế lợi nhuận Bitcoin. IRS dường như đang sử dụng phần mềm đặc biệt để theo dõi thuế Bitcoin.

Một dự luật hai bên, kêu gọi miễn thuế đối với các giao dịch dưới 600 đô la, gần đây đã được đưa ra tại Hạ viện. Nếu nó thông qua, nó sẽ làm cho giao dịch dễ dàng hơn nhiều. Cho đến lúc đó, bạn nên lưu giữ hồ sơ của tất cả các hoạt động liên quan đến Bitcoin.

Khi nói đến giao dịch Bitcoin, các hồ sơ lưu giữ phải chứa thông tin giống như báo cáo môi giới chứng khoán hoặc ngoại hối: ngày, mô tả, số lượng, giá cả và phí. Nếu bạn đang mining, bạn có thể cần phải biếtsố lượng thu được Bitcoin đã đạt được trong thời gian cụ thể. Các doanh nghiệp chấp nhận Bitcoin là hình thức thanh toán cần ghi lại tham chiếu bán hàng, số tiền nhận được và ngày giao dịch. Nếu thuế doanh thu phải trả, số tiền đến hạn được tính dựa trên tỷ giá hối đoái trung bình tại thời điểm bán.

BitLicense

BitLicense là một tập hợp các quy định liên quan đến giao dịch Bitcoin được đưa ra bởi Sở Dịch vụ Tài chính Bang New York (NYDFS) cho các công ty Bitcoin hoạt động tại New York hoặc phục vụ cư dân NY. Tính đến tháng 9 năm 2017, hai năm sau khi quy định có hiệu lực, chỉ có năm giấy phép được cấp , và các công ty quản lý để có được chúng phải tiêu gần 100.000 đô la. Nhiều công ty quyết định chọn không tham gia phục vụ cư dân New York, Bitfinex nói rằng các yêu cầu do NYDFS đưa ra là không hợp lý, bổ sung rằng họ sẽ thỏa hiệp quyền riêng tư của người dùng.

Giấy phép có thể đạt được thông qua một quy trình nộp đơn, có giá 5.000 đô la. Các công ty tìm kiếm để có được giấy phép sẽ cần phải có một cơ quan giám sát, chịu trách nhiệm giám sát việc tuân thủ các quy định của công ty. Hơn nữa, tất cả các luật liên bang và tiểu bang khác áp dụng cho Bitcoin phải được tuân theo. Điều này bao gồm việc tuân thủ các quy định của pháp luật về Money Transfer, Anti-Money Washingndering và Know Your Customer.

Ý kiến của các cấp thẩm quyền  

Securities and Exchange Commission (SEC - Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch)

Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch không lên tiếng về Bitcoin, đặc biệt là so với các cơ quan quản lý ở các nước khác. Trong năm 2014, họ đã cảnh báo các nhà đầu tư, người dùng Bitcoin có thể là mục tiêu của lừa đảo.

SEC đã điều tra một đồng tiền điện tử (ICO) gọi là ' DAO '. đã bị hack và khoảng 50 triệu đô-la coin đã bị đánh cắp. Trong cuộc điều tra này, SEC tập trung chủ yếu vào việc liệu đồng tiền DAO có cấu thành an ninh hay không. Các báo cáo kết luận rằng đầu tư tiền vào một token, cần phải có điều chỉnh thích hợp.

Tuy nhiên, báo cáo của SEC tập trung hoàn toàn vào việc cung cấp Coin ban đầu, và Bitcoin là quá khứ. Vì vậy, bất kỳ quy định nào của SEC có khả năng áp đặt, rất có thể sẽ chỉ liên quan đến những người mới đến thị trường. Cho dù Bitcoin có thể được coi là bảo mật phụ thuộc vào giao dịch cụ thể, nhưng SEC đã quyết định rằng bất kỳ công ty nào sử dụng công nghệ Blockchain để giao dịch chứng khoán sẽ cần phải đăng ký như một sàn giao dịch, hệ thống giao dịch thay thế (ATS) hoặc môi giới / đại lý.

Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN - Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính)

Theo hướng dẫn của FinCEN về tiền điện tử , ' tiền ảo ' được định nghĩa là 'phương tiện trao đổi hoạt động như tiền tệ trong một số môi trường, nhưng không có tất cả các thuộc tính của tiền thật.' Hướng dẫn chỉ đề cập đến loại tiền ảo có thể chuyển đổi như Bitcoin, có thể hoạt động như một loại tiền thay thế cho tiền thật hoặc tương đương với tiền tệ hiện có.

'Người dùng' tiền ảo không được coi là MSB (Kinh doanh phân phát tiền) theo quy định của FinCEN. Điều này có nghĩa là nếu bạn nhận được Bitcoin để thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ, bạn không phải tuân thủ các quy định đăng ký, báo cáo và lưu giữ hồ sơ MSB.

Ngược lại, 'exchangers’ và 'administrators' được coi là máy phát tiền, và do đó được yêu cầu tuân thủ các quy định của FinCEN. Hướng dẫn định nghĩa 'exchangers' với tư cách là một doanh nghiệp trong việc trao đổi Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác, trong khi 'administrators' được tham gia như một doanh nghiệp đưa tiền ảo vào lưu thông.

Vào tháng 7 năm 2017, trong hành động đầu tiên chống lại một MSB ở nước ngoài hoạt động tại Hoa Kỳ, FinCEN đã phạt 110 triệu bảng cho việc trao đổi BTC-e, bắt giữ một trong những nhà phát triển và thu giữ trang web.

Commodity Futures Trading Commission (CFTC - Ủy ban giao dịch hàng hóa tương lai hàng hóa)

CFTC là một cơ quan độc lập của Liên bang Hoa Kỳ trông coi các dẫn xuất tài chính. Trong năm 2014, một Ủy viên CFTC tuyên bố rằng cơ quan chắc chắn có thẩm quyền khi nói đến Bitcoin, vì họ tin rằng nó có thể được phân loại như một mặt hàng.

Gần đây, cơ quan phát hành sách , trong đó họ nói rằng tiền ảo có thể được coi là hàng hóa hoặc hợp đồng phát sinh, tùy thuộc vào các sự kiện và hoàn cảnh cụ thể. Điều này dẫn đến việc giảm 8% tỷ giá hối đoái của Bitcoin, khi các nhà đầu tư lo sợ các quy định chặt chẽ hơn.

CFTC dường như đã đưa ra lập trường ủng hộ Bitcoin, gần đây đã cấp cho LedgerX quyền tạo ra một thị trường tương lai Bitcoin được điều chỉnh. Vào tháng 9 năm 2017, CFTC đã đệ trình các cáo buộc đầu tiên chống lại kẻ gian lận Bitcoin. Trong một động thái được các nhà đầu tư Bitcoin chào đón, Gelfman Blueprint bị buộc tội gian lận, lạm dụng và phát hành các báo cáo tài khoản giả liên quan đến các khoản đầu tư cố định vào Bitcoin.

Internal Revenue Service (IRS - Dịch vụ doanh thu nội bộ)

Mặc dù IRS đã đưa ra hướng dẫn chung về đánh thuế các loại tiền kỹ thuật số, nhiều câu hỏi vẫn chưa được trả lời. Cơ quan tiếp tục xem xét Bitcoin là tài sản và có thể bị thu thuế

Theo quy định của IRS, việc mua hàng hóa và dịch vụ bằng Bitcoin hoàn toàn giống với việc bán một tài sản. Nếu bạn tiêu Bitcoin của mình, điều đó có nghĩa là bạn đã tạo ra lợi nhuận hoặc thua lỗ, tùy thuộc vào tỷ giá hối đoái của BTC khi bạn mua nó và khi bạn bán nó.

Để tuân thủ các quy định của IRS, bạn nên lưu giữ hồ sơ về tất cả các giao dịch liên quan đến Bitcoin của mình.

Chỉ có 0,04% khách hàng crypto trong báo cáo thuế năm 2017 của họ, IRS đã tăng cường săn lùng những kẻ trốn thuế Bitcoin, thậm chí đã hình thành một lực lượng đặc nhiệm chuyên dụng. Tuy nhiên, trong khi IRS đang theo dõi chặt chẽ Bitcoin các giao dịch tiền điện tử khác để nhận được thuế hơn, đã có những tin đồn về giảm thuế tương lai có thể xảy ra cho người dùng Bitcoin.

Cục dự trữ Liên bang (Federal Reserve)

Cục Dự trữ Liên bang Hoa Kỳ là thực thể ngân hàng có ảnh hưởng nhất trên thế giới, vì nó kiểm soát tiền tệ dự trữ toàn cầu - đô la Mỹ. Họ rất quan tâm đến tiền tệ kỹ thuật số và công nghệ liên kết, đã xuất bản các bài báo kỹ lưỡng về cả Bitcoin và Blockchain . Thực tế, gã khổng lồ tài chính như Cục Dự trữ Liên bang đã bắt đầu  tìm hiểu khái niệm và tầm ảnh hưởng của bitcoin.

Tuy nhiên, tổ chức đã nhiều lần đưa ra cảnh báo về những rủi ro liên quan đến tiền tệ kỹ thuật số. Gần đây, Cục Dự trữ Liên bang nói rằng họ đang rất chú ý đến Blockchain, họ nói rằng nó có thể ảnh hưởng đến nền tài chính truyền thống. thống đốc Fed của Mỹ cũng được trích dẫn nói rằng các đồng tiền kỹ thuật số có thể che giấu các hoạt động bất hợp pháp.

Janet Yellen, Chủ tịch Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, gần đây đã được trích dẫn nói rằng Fed hiện đang nghiên cứu tiền kỹ thuật số của riêng mình. Nếu điều đó xảy ra, Hoa Kỳ sẽ tham gia thị trường crypto bằng tiền điện tử chính thức và được kiểm soát bởi nhà nước.

Financial Industry Regulatory Authority (FINRA - Cơ quan quản lý ngành tài chính)

Tổ chức tự quản lý môi giới Mỹ đã khá tích cực trong việc xác định Bitcoin, hoàn thành các hướng dẫn và đưa ra cảnh báo cho các khách hàng của mình.

Điều thú vị là trong báo cáo của họ về công nghệ phân phối Ledger FINRA ngụ ý rằng việc sử dụng rộng rãi công nghệ Blockchain có thể tác động đến các hoạt động kinh doanh cốt lõi của tổ chức. Cụ thể, cách các thành viên của FINRA tự điều chỉnh trong các lĩnh vực chống rửa tiền và chính sách khách hàng, xác minh tài sản, liên tục kinh doanh, giám sát, thanh toán và thậm chí lưu giữ hồ sơ.

Office of the Controller of the Currency (OCC - Văn phòng điều khiển tiền tệ)

Trong bài báo năm 2016 , văn phòng Kho bạc Hoa Kỳ đã đề xuất khả năng xúc tiến việc xem xét các ứng dụng từ các công ty fintech trở thành ngân hàng quốc gia có mục đích đặc biệt (SPNB). Sáng kiến ​​này được thiết lập để cung cấp cho các công ty muốn trở thành ngân hàng kỹ thuật số có mục đích hạn chế với một chế độ pháp lý liên bang thống nhất. Tuy nhiên, tính đến tháng 11/2017, vẫn còn một số bất ổn chính trị và pháp lý quan trọng xung quanh sáng kiến ​​này.

Hơn nữa, OCC đưa ra liên tục đưa ra các tin tức lạc quan. Họ đang có kế hoạch ra mắt các văn phòng ở Washington, New York và San Francisco để thúc đẩy sự phát triển của các công nghệ mới nổi, bao gồm cả tiền kỹ thuật số.

Customer Financial Protection Bureau (CFPB - cục bảo vệ tài chính khách hàng)

Cục đã đưa ra cảnh báo người tiêu dùng về Bitcoin. Tỷ giá hối đoái biến động, có thể thiếu sự hỗ trợ từ sàn giao dịch trong trường hợp mất tiền và mối đe dọa của hacker và lừa đảo đã được trích dẫn. Bên cạnh đó, CFPB cũng đã thừa nhận lợi ích của Bitcoin.

Customer Financial Protection Bureau (NFA - Hiệp hội tương lai quốc gia)

NFA là một tổ chức tự quản lý độc lập cho thị trường kỳ hạn Mỹ. Mọi người tham gia trong thị trường tương lai, bao gồm cả những người giao dịch bằng Bitcoin, được yêu cầu phải có tư cách thành viên NFA.

Các tổ chức phát triển luật

Tương tự như hầu hết các tổ chức chính phủ khác, Thượng viện Hoa Kỳ và Hạ viện không phải là nơi toàn quyền quyết định về Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác.

Vào tháng 8 năm 2013, Thượng viện Hoa Kỳ đã gửi thư cho các cơ quan thực thi pháp luật khác nhau, hỏi về những rủi ro và mối đe dọa tiềm ẩn liên quan đến tiền điện tử. Hầu hết các cơ quan đều đưa ra phản ứng thận trọng về việc sử dụng hợp pháp Bitcoin.

Kể từ đó, chủ đề của tiền điện tử thường được thảo luận cả trong Thượng viện và Hạ viện. Trong năm 2016, Congresschain Blockchain Caucus được thành lập nhằm đẩy nhanh chủ đề của Bitcoin và Blockchain với hy vọng tạo ra các luật tương lai..

Vào mùa hè năm 2017, các nhà lập pháp Hoa Kỳ đã soạn thảo một dự luật được thiết lập để bảo vệ tiền điện tử khỏi sự can thiệp của chính phủ. Nếu dự luật được thông qua nó sẽ cung cấp bảo vệ cho một số tiền điện tử nhất định tuân thủ các yêu cầu tối thiểu cụ thể để ngăn không cho chúng được sử dụng trong các hoạt động kinh doanh bất hợp pháp. Dự luật dự kiến ​​sẽ được đệ trình vào mùa thu năm 2017.

Các quốc gia cấm Bitcoin

Bolivia

Trong năm 2014, El Banco Central de Bolivia đã cấm hoàn toàn bất kỳ loại tiền tệ nào không do chính phủ quy định. Ngân hàng đã đề cập cụ thể đến Bitcoin cũng như một số loại tiền tệ kỹ thuật số khác, nhưng lệnh cấm mở rộng tới tất cả các loại tiền điện tử.

Các nhà chức trách Bolivia gần đây đã phá vỡ việc sử dụng tiền điện tử, ghi nhận nó là một chương trình đa cấp và bắt giữ 60 người. Một tuyên bố kèm theo nhấn mạnh rằng hành động này là cần thiết để nhắc nhở người dân rằng bất kỳ loại tiền tệ kỹ thuật số nào đều bị cấm.

Ecuador

Chính phủ Ecuador đã cấm Bitcoin và tất cả các loại tiền tệ kỹ thuật số khác, do thành lập một hệ thống tiền điện tử mới do nhà nước điều hành. Dự án được thiết kế để gắn trực tiếp với đồng nội tệ và được kiểm soát bởi chính phủ.

Việt Nam

Trong năm 2014, Ngân hàng Trung ương Việt Nam đã ban hành một tuyên bố trong đó nó rõ ràng cấm người dân sử dụng Bitcoin trong nước. Điều này đã được thực hiện như một biện pháp phòng ngừa đồng tiền kỹ thuật số bởi quyết định sau đó bởi Thủ tướng Chính phủ.

Theo báo cáo , vào tháng 8 năm 2017, Thủ tướng Việt Nam đã cho phép một kế hoạch có khả năng dẫn đến sự công nhận chính thức của Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác như một hình thức thanh toán vào năm 2018.

Tuy nhiên, trong tháng 10 năm 2017, chính phủ Việt Nam đã thực hiện một bước ngoặt hoàn toàn khác và cấm sử dụng tiền kỹ thuật số trong nước.

Jordan

Theo chính sách hiện tại của Ngân hàng Trung ương Jordan , các ngân hàng, sàn giao dịch, công ty tài chính và các công ty dịch vụ thanh toán đều bị cấm giao dịch bằng Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác. Cả Ngân hàng Trung ương và chính phủ Jordan đã ban hành các cảnh báo ngăn cản mọi người sử dụng Bitcoin, nhưng các doanh nghiệp nhỏ và các thương nhân vẫn chấp nhận chúng.

Các quốc gia mà Bitcoin hợp pháp

Australia

Ban đầu, người Úc có thể phải chịu thuế hàng hóa và dịch vụ khi họ mua hoặc chi tiền điện tử. Thông thường, người tiêu dùng chịu thuế này hai lần: một lần khi họ mua tiền điện tử và một lần nữa khi họ đã sử dụng nó để đổi lấy hàng hóa và dịch vụ chịu thuế đó.

Chỉ gần đây, chính phủ có nhiều động thái nhằm mở đường cho nhiều đầu tư tiềm năng hơn vào nước này, Úc huỷ bỏ việc đánh thuế hai lần Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác.

Bulgaria

Bulgari là nước thành viên Liên minh châu Âu đầu tiên chính thức công nhận Bitcoin là một loại tiền tệ, thay vì coi nó như một loại hàng hóa.

Canada

Bitcoin hiện được phân loại là tài sản vô hình. Dự kiến ​​sẽ được quy định theo luật tài chính chống rửa tiền và chống khủng bố. Quy định này vẫn chưa hoạt động, nhưng khi đó, 'các doanh nghiệp bán tiền kỹ thuật số' sẽ được quy định là các Doanh nghiệp Dịch vụ về Tiền.

China

Vào năm 2013, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBOC) đã cấm tất cả các tổ chức tài chính xử lý các giao dịch liên quan đến Bitcoin, cấm việc định giá, mua và bán Bitcoin. Giao dịch Bitcoin của cá nhân vẫn hợp pháp ở Trung Quốc.

Vào tháng 9 năm 2017, tất cả các trao đổi tiền tệ ảo của Trung Quốc đã ngừng giao dịch vào cuối tháng để tuân thủ các quy định.

Ngoài ra, các nhà quản lý Trung Quốc đã giới thiệu các lệnh cấm giao dịch tiền điện tử và ICO . những lệnh cấm đó khắc nghiệt chưa từng có nhưng vẫn không thể hoàn toàn cấm được Bitcoin. Trong các nỗ lực mới nhất, các nhà quản lý của Trung Quốc sẽ bắt đầu cấm thêm cả các nền tảng trong và ngoài nước liên quan đến tiền ảo và ICO.

Estonia

Bộ Tài chính Estonia đã khẳng định rằng không có trở ngại pháp lý nào khi sử dụng Bitcoin và các loại tiền điện tử tương tự khác như một phương thức thanh toán. Thương nhân phải xác định người mua khi thiết lập mối quan hệ kinh doanh hoặc nếu người mua mua hơn 1.000 đô la giá trị mỗi tháng.

Finland

Cơ quan thuế Phần Lan đã quyết định xử lý các giao dịch Bitcoin như các hợp đồng tư nhân tương đương với các hợp đồng khác vì mục đích thuế. Nếu bạn đang mua hàng bằng Bitcoin hoặc chuyển đổi BTC thành tiền, mọi khoản tăng giá sẽ bị đánh thuế, trong khi các khoản lỗ không được khấu trừ thuế.

Ban thuế Trung ương Phần Lan đã đi ngược lại cách tiếp cận thông thường của EU và phân loại tất cả các dịch vụ xung quanh Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số tương tự khác như các dịch vụ tài chính, làm cho chúng được miễn thuế GTGT.

France

Trong năm 2014, Bộ Kinh tế và Tài chính Pháp đã vạch ra các quy định được đưa ra cho các tổ chức tài chính và người sử dụng các loại tiền kỹ thuật số. Các quy định yêu cầu nhà phân phối Bitcoin hạn chế mức ẩn danh bằng cách xác định và xác minh người dùng. Việc xử lý các loại tiền kỹ thuật số được yêu cầu phải được làm rõ cho mục đích thuế, với các loại tiền tệ trở thành đối tượng chịu thuế. Một ngưỡng € 5000 đã được đề xuất về thuế lợi tức để cho phép dân chúng thử đầu tư và phát triển kinh doanh với Bitcoin trước khi trả thuế.

Germany

Ở Đức, Bitcoin được ghi nhận là tiền riêng. Quyết định này cho phép người dùng Bitcoin tiếp tục sử dụng nó mà không có bất kỳ sự can thiệp nào từ chính phủ và cho cơ quan chức năng cơ hội đánh thuế lợi nhuận của các công ty sử dụng tiền kỹ thuật số.

Iceland

Theo một tuyên bố năm 2014 từ Ngân hàng Trung ương Iceland, các giao dịch với Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác có thể bị hạn chế.

Trong năm 2017, Ngân hàng Trung ương đã đưa ra một bộ quy tắc mới, theo đó miễn trừ toàn bộ những hạn chế được áp đặt trước đó.

Israel

Tính đến năm 2017, Cơ quan thuế Israel xem Bitcoin là tài sản chịu thuế, thay vì tiền tệ hoặc bảo đảm tài chính. Theo chính sách này, mỗi khi Bitcoin được bán, người bán phải trả thuế lợi tức là 25%. Người khai thác và thương lái được coi là doanh nghiệp, họ phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp và 17% VAT.

Mới đây, đã có báo cáo rằng Israel bắt đầu đánh thuế Bitcoin và các loại tiền điện tử khác như tài sản. Điều này có nghĩa là nó sẽ bị đánh thuế bằng thuế lợi tức vốn, mà ở Israel là 25% cho các nhà đầu tư tư nhân, trong khi tỷ lệ cận biên cho các doanh nghiệp là 47%. Vì tiền điện tử được coi là "tài sản vô hình", các nhà đầu tư tư nhân sẽ không phải trả VAT, trong khi các doanh nghiệp vẫn sẽ chịu VAT.

Japan

Nhật Bản là một trong số ít các quốc gia mà Bitcoin được công nhận là hình thức thanh toán hợp pháp. Trong năm 2017, thuế đối với giao dịch Bitcoin đã bị loại bỏ và các cơ quan tài chính Nhật Bản bắt đầu cấp giấy phép trao đổi tiền điện tử.

Mexico

Quốc hội Mexico hiện đang xem xét một đạo luật nhằm điều tiết ngành công nghệ tài chính của đất nước, bao gồm Bitcoin và các loại tiền điện tử khác. Pháp luật đề xuất một bộ quy tắc rõ ràng cho các công ty fintech, nhằm giảm chi phí và thúc đẩy cạnh tranh trong ngành. Nó cũng được thiết lập để đảm bảo sự ổn định tài chính và ngăn chặn rửa tiền.

Slovenia

Theo Bộ Tài chính Slovenia, Bitcoin không thể được coi là một loại tiền tệ, không phải là một tài sản. Giao dịch Bitcoin không phải chịu thuế lợi tức vốn, nhưng khai thác Bitcoin và các doanh nghiệp bán hàng hóa và dịch vụ cho tiền kỹ thuật số bị đánh thuế.

Sweden

Khi nói đến việc chấp nhận Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác, pháp lý của Thụy Điển là một trong những lợi thế nhất trên thế giới. Cơ quan giám sát tài chính Thụy Điển đã công bố công khai các loại tiền kỹ thuật số như Bitcoin là cách thanh toán hợp pháp. Hơn nữa, cơ quan thuế Thụy Điển thậm chí đã quyết định khai thuế Bitcoin tùy thuộc vào mức độ thành công của nó.

Một số doanh nghiệp, chủ yếu là trao đổi, được yêu cầu nộp đơn xin giấy phép và tuân thủ tất cả các quy định áp dụng cho các nhà cung cấp dịch vụ tài chính truyền thống, chẳng hạn như chính sách Chống rửa tiền và thông tin khách hàng.

Các quốc gia mà Bitcoin không được quy định

Belgium

Mặc dù Bộ trưởng Bộ Tài chính chỉ ra rằng  chính phủ chưa có nhu cầu can thiệp vào hệ thống Bitcoin. Nhưng đã có những cuộc đàm phán về luật mới được thiết lập để tăng cường kiểm soát của chính phủ đối với Bitcoin và các loại tiền điện tử khác.

Brazil

Trở lại năm 2014, Ngân hàng Trung ương Brazil đã ban hành một tuyên bố liên quan đến tiền điện tử, trong đó nói rằng Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác không được quy định. Một vài năm sau đó, Chủ tịch Ngân hàng Trung ương tiếp tục mô tả Bitcoin như một chương trình đa cấp.

China: Hong Kong

Giám đốc điều hành của Cơ quan tiền tệ Hồng Kông (HKMA) coi Bitcoin là một mặt hàng ảo, nói rằng HKMA sẽ không điều chỉnh tiền điện tử.

Bộ trưởng Tài chính và Kho bạc Hồng Kông đã nói rằng các luật hiện hành không trực tiếp điều chỉnh Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số tương tự khác, nhưng cung cấp các biện pháp trừng phạt cho các hành vi bất hợp pháp liên quan đến các loại tiền tệ đó, chẳng hạn như gian lận và rửa tiền.

Colombia

Trong năm 2014, Superintendencia Financiera de Colombia tuyên bố rằng việc sử dụng Bitcoin không được quy định. Mới đây, cùng cơ quan quản lý phát hành một tuyên bố khác, trong đó nó nói rằng chính phủ Colombia vẫn không cho phép hoặc hợp thức hóa Bitcoin cho các giao dịch tài chính.

Cyprus

Việc sử dụng Bitcoin và các tiền điện tử khác không được quy định tại Cyprus.

Denmark

Cơ quan giám sát tài chính của Đan Mạch (FSA) tuyên bố rằng Bitcoin không phải là một loại tiền tệ và tuyên bố rằng nó không thuộc thẩm quyền quản lý của họ.

Greece

Không có quy định cụ thể nào về Bitcoin và các loại tiền kỹ thuật số khác tại Hy Lạp.

Ấn Độ

Theo một tuyên bố của Phó Thống đốc Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ, IRB không quy định và cũng không hỗ trợ Bitcoin. Mặc dù Bitcoin không bị cấm ở Ấn Độ, nó được dự báo rằng nó sẽ không hợp pháp nếu không có một tổ chức phù hợp để giám sát tất cả các hoạt động liên quan đến tiền điện tử.

Vào cuối năm 2017, Bộ Tài chính Ấn Độ đã so sánh Bitcoin và các đồng tiền điện tử khác với các chương trình ponzi và cảnh báo các nhà đầu tư về những mối nguy hiểm tiềm tàng.

Indonesia

Tính đến hôm nay, chính quyền Indonesia đã không vạch ra và chi tiết các chính sách điều tiết hoặc cấm sử dụng Bitcoin.

Tuy nhiên, Ngân hàng Indonesia gần đây đã ban hành một tuyên bố cảnh báo các nhà đầu tư tiềm năng chống lại việc bán, mua và giao dịch tiền điện tử. Tuyên bố tiếp tục tuyên bố rằng bất kỳ loại tiền ảo nào cũng không hợp pháp trong nước.

Lebanon

Ngân hàng Lebanon là người đầu tiên trong khu vực đưa ra cảnh báo về Bitcoin vào năm 2013. Kể từ đó, đã có rất ít hành động từ các quan chức của đất nước về tiền tệ kỹ thuật số. Ngoại lệ đáng chú ý nhất là Thống đốc Ngân hàng Trung ương Lebanon chỉ trích Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác. Ông đã dán nhãn cho họ những mặt hàng không được kiểm soát, nói rằng chúng nên bị cấm.

Lithuania

Ngân hàng Trung ương Lithuania đã ban hành một tuyên bố, cảnh báo dân số về những rủi ro tiềm ẩn liên quan đến hoạt động với các loại tiền kỹ thuật số. Bitcoin không được quy định bởi chính quyền Lithuania hoặc châu Âu. Tuyên bố cũng đề cập đến khả năng của các quy định, nhưng không có hành động thực tế nào xảy ra.

Malaysia

Trong năm 2014, Ngân hàng Trung ương Malaysia thông báo rằng không coi Bitcoin là một vụ kiện pháp lý và nó không có ý định điều chỉnh nó.

Tuy nhiên, hiện đang định hình lập trường mới về tiền điện tử. Mặc dù có thái độ tích cực chung đối với Bitcoin, có tin đồn rằng chính phủ Malaysia vẫn có thể cấm tiền điện tử. Quyết định được đưa ra vào cuối năm 2017.

New Zealand

Theo Ngân hàng Dự trữ New Zealand, các ngân hàng không cần sự chấp thuận của họ đối với các hoạt động liên quan đến việc lưu trữ và chuyển giao Bitcoin và các loại tiền kỹ thuật số khác miễn là chúng không liên quan đến tiền.

Russia

Trong năm 2016, Bitcoins được coi là 'không bất hợp pháp' bởi Cục Thuế Liên bang Nga.

Tuy nhiên, kể từ đó Ngân hàng Trung ương Nga tuyên bố rằng chống lại quy định của tiền tệ kỹ thuật số như tiền thật, như một phương tiện thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ và chống lại ngoại tệ.

Sau đó, Tổng thống Putin lên án Bitcoin và kêu gọi cấm tất cả các loại tiền tệ kỹ thuật số và Thứ trưởng Bộ Tài chính nói với các phóng viên rằng tiền điện tử rất có thể bị cấm. Tuy nhiên, các nhà quản lý của Nga đã hoàn toàn thay đổi ý định của họ kể từ đó, với các báo cáo cho rằng Bitcoin sẽ hợp pháp, trong khi khai thác sẽ được quy định. Bộ Tài chính Nga đã được trích dẫn nói rằng họ sẽ hợp pháp hóa giao dịch tiền điện tử trên các sàn giao dịch “chính thức”.

Singapore

Cơ quan tiền tệ Singapore (MAS) trước đây đã ban hành các tuyên bố không có chính sách can thiệp và cảnh báo cho người dùng tiềm năng về Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác. Trong một cuộc phỏng vấn gần đây, một quan chức của MAS tuyên bố rằng Ngân hàng Trung ương vẫn không có kế hoạch điều tiết tiền điện tử. Ông cũng thiết lập sự cần thiết của việc giới thiệu kiểm soát chống rửa tiền trong tương lai gần.

Cơ quan Doanh thu nội địa Singapore đã ban hành một loạt các nguyên tắc về thuế liên quan đến việc sử dụng Bitcoin, theo đó các giao dịch BTC có thể được coi là một trao đổi và được đánh thuế tương ứng. Các doanh nghiệp giao dịch với sàn giao dịch Bitcoin sẽ bị đánh thuế dựa trên doanh số bán BTC của họ.  

Thailand

Ban đầu, Ngân hàng Thái Lan đã khuyến khích người dân sử dụng Bitcoin, cảnh báo các nhà đầu tư về những rủi ro liên quan.Theo quy định của Bộ , các sàn giao dịch Bitcoin của Thái Lan được yêu cầu phải có giấy phép thương mại điện tử của Bộ Phát triển Kinh doanh Thái Lan và chỉ tạo điều kiện trao đổi các loại tiền kỹ thuật số cho Baht Thái Lan. Ngoài ra còn có các chính sách thông tin khách hàng.

The Netherlands

Các loại tiền tệ kỹ thuật số như Bitcoin hiện không nằm trong phạm vi của Đạo luật giám sát tài chính của Hà Lan.  

Ukraine

Ngân hàng Quốc gia Ukraine gần đây đã công bố một tuyên bố, trong đó làm rõ rằng hryvnia Ucraina là loại tiền tệ duy nhất có thể được sử dụng hợp pháp trong nước. Ngân hàng cũng tuyên bố rằng tình trạng Bitcoin ở Ukraine còn phức tạp hơn do thiếu phân loại thống nhất tiền tệ trên thế giới và nó không có sự hỗ trợcông khai nào được thực hiện ở các nước khác.

United Kingdom

Chính phủ Anh đã tuyên bố rằng Bitcoin hiện không được kiểm soát và được giao dịch dưới dạng 'tiền riêng' cho hầu hết các mục đích, kể cả VAT. Điều này có nghĩa là không có VAT nào được áp dụng khi Bitcoin được đổi thành tiền mặt và tiền tệ khác. Tuy nhiên, các nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ được bán cho Bitcoin và các loại tiền tệ kỹ thuật số khác cần phải thanh toán VAT. Lợi nhuận và thua lỗ trên các loại tiền kỹ thuật số phải chịu thuế lợi tức.

Nguồn: cointelegraph.com

Đánh giá

Để lại ý kiến của bạn:

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *